“提前还贷”对于银行而言就是一种典型的期权风险。 也就是当利率出现波动时，由于这类业务的主导权在客户方，因此相当于客户持有了某种期权，可以中止原先合约，重新订立新的合约，从而使银行产生损失。 一、利率风险
利率风险是指利率变化对银行带来的风险。以下先讲点基础知识。随便翻开一本银行资产负债管理的书籍里应该都有。
具体来讲，利率风险又可细分为几种风险：
（1）重定价风险，即利率水平发生平移变化，比如各期利率同步变化，由于银行资产负债之间有重定价缺口，因此承受风险；
（2）利率曲线风险，即利率曲线形状发生变化，即长短期利率变动幅度不一致；
（3）基差风险，即本来匹配的、相同特征的基准利率，发生不同步的变动。比如我国目前银行贷款与存款的定价基准不一样，前者是LPR，后者还未完全基于LPR，存贷的基准利率变动不一致，就产生基差风险；
（4）期权风险，即客户发生不利于银行的行为，比如利率上升时存款取出重存，利率下降时贷款提前还款然后重贷。
银行谈论利率风险时，前三种风险谈得多，第四种期权风险不太会谈到，因为对于这种风险银行能选的对策其实并不多。对策不多的具体含义是，即使你真的准确预测了利率走势，那么你可以缓解其他三种风险，但你依然对期权风险无能为力。
按揭贷款提前还贷，对于银行而言就是一种典型的期权风险。
这里的期权风险，不是指真的有期权，而是指：当利率出现波动时，由于很多银行业务的主导权在客户一方，因此相当于客户持有了对存款、贷款等业务的某种期权，可以中止原先合约，重新订立新的合约，从而使银行产生损失。
比如，存款利率上升时，很多客户可以中止原来的定期存款，重新存入，因为他有提前中止定期存款的权力（而银行并无中止定期存款的权力）。按规定，如果定期存款提前支取，那么已存的时间段只能享受活期存款利率。因此，如果一笔定期存款已经存了较长时间，提前支取是不合算的。但如果是刚刚存入不久的定期存款，突然加息，那么取出重新存入是合算的。
贷款这边也有同样的情况。很多客户拥有提前偿还贷款的权力，因此当市场利率下降时，很多借款人会偿还掉原来的贷款，重新申请一笔贷款，从而节省利息。有些贷款品种甚至本身就设计为随借随还，那么更加便利这种操作。
而当利率呈反向变动的时候，银行仍然承担期权风险。比如利率高位时，银行吸收了一些定期存款，后来利率下降了，存款人发现自己当时的那笔存款利率好高，就尽可能不去提取了，即使要用钱也先从别的地方腾挪周转一下。而利率低位放出去的贷款，则可能会出现后来借款人有钱了也先不还，因为他们后面可能又要用钱时，届时再贷款利率就高了。