本文来源：时代周报 作者：特约记者 王晓珊
东北证券（000686.SZ）2月6日晚间公告，公司当日收到证监会《立案告知书》。因公司在执行豫金刚石2016年非公开发行股票项目中，涉嫌保荐、持续督导等业务未勤勉尽责，所出具的文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，根据相关法律法规，证监会决定对公司立案。
东北证券前身为吉林省证券公司，注册地在吉林省长春市，2007年8月在深交所上市。一名资深投行人士接受时代周报记者采访时表示，券商一旦因其作为上市公司的中介机构被证监会立案调查，投行业务将受到影响，后续一旦被限制业务资格，其财务顾问、IPO、定增、并购等投行业务将按下暂停键。
受豫金刚石重大财务造假案波及
东北证券被调查源于豫金刚石非公开发行项目。豫金刚石成立于2004年，曾是国内人造钻石行业龙头企业。
2016年11月，豫金刚石进行定增，东北证券是项目保荐机构。此次募资总额45.88亿元，扣除发行费用后，实际募集资金净额为45.68亿元。本次非公开发行新增股份5.27亿股，2016年11月7日在深交所上市。
在这一定增项目保荐书中，东北证券表示：有充分理由确信发行人申请文件和信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；保证所指定的保荐代表人及本保荐机构的相关人员已勤勉尽责，对发行人申请文件和信息披露资料进行了尽职调查、审慎核查。东北证券还称，保证发行保荐书、与履行保荐职责有关的其他文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
2020年12月31日，证监会披露称，豫金刚石涉嫌重大财务造假，2016年至2019年财务信息披露严重不符，连续三年累计虚增利润数亿元；未依法披露对外担保、关联交易合计40亿余元；实际控制人累计占用上市公司资金23亿元。2022年6月，豫金刚石从创业板退市。
据证监会调查，从2016年开始，豫金刚石就开始通过虚构销售交易及股权转让交易，虚增营业收入、利润总额，并通过虚构采购交易等方式，虚增存货、固定资产、非流动资产。这意味着豫金刚石2016年进行定增时，已存在违法违规行为，但作为豫金刚石非公开发行项目保荐机构的东北证券，仍出具该公司“不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏”的意见书。
2022年业绩大幅下滑?
东北证券于1月19日发布2022年业绩预告。公告显示，2022年，公司实现营业收入50.81亿元，较上年同期减少32.05%；归属于上市公司股东净利润2.3亿元，较上年同期减少85.81%。